Выплаты самозанятым: как обеспечить себе пенсию?
В 2024 году в России зарегистрировано более 10 миллионов самозанятых граждан благодаря введению специального налогового режима — налога на профессиональный доход (НПД).
Этот режим позволяет не уплачивать страховые взносы в Социальный фонд России (СФР), что освобождает самозанятых от ряда обязательств, связанных с пенсионным обеспечением. Однако этот факт ставит перед самозанятыми ряд вопросов: как обеспечить пенсионные выплаты, если вы работаете на себя, и можно ли увеличить размер будущей пенсии? Давайте разберём, какие варианты пенсионного обеспечения доступны самозанятым и что нужно сделать для получения достойных выплат в старости.
Пенсионные системы в России
В России существует несколько видов пенсий: страховая, государственная и накопительная. Основную часть пенсионеров составляют те, кто получает страховую пенсию по старости. Для того чтобы получить такую пенсию, необходимо выполнить три условия:
- Достичь пенсионного возраста (для мужчин — 65 лет, для женщин — 60 лет).
- Иметь страховой стаж не менее 15 лет. - Накопить индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) не менее 30 (в 2024 году — 28,2).
Самозанятым важно понимать, что страховой стаж и ИПК напрямую зависят от уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС). Однако самозанятые, работающие по НПД, освобождены от обязательной уплаты этих взносов, что может привести к нехватке стажа и ИПК к моменту выхода на пенсию. Если минимальные условия для назначения страховой пенсии не будут выполнены, самозанятый сможет рассчитывать только на социальную пенсию, которая выплачивается значительно позже (в 65 лет женщинам и в 70 лет мужчинам) и обычно не превышает прожиточного минимума.
Добровольные взносы на ОПС: как они работают? Пенсии
Самозанятые могут восполнить этот пробел, заключив договор с СФР о добровольной уплате взносов на ОПС. В 2024 году минимальный годовой взнос составляет 50 798,88 рубля. За эти деньги самозанятый получит один год страхового стажа и 1,037 ИПК. При этом взнос можно увеличивать, что повысит количество ИПК, но не изменит страховой стаж, который всегда составит один год, независимо от суммы взносов.
Максимальный взнос в 2024 году составляет 406 391,04 рубля, что позволит накопить 8,292 ИПК за один календарный год. Это может быть интересным вариантом для тех, кто хочет получать более высокую пенсию в будущем, но на практике большинство самозанятых предпочитают платить минимальные взносы, чтобы просто обеспечить себе минимальные условия для назначения пенсии.
Сколько нужно платить, чтобы гарантировать себе пенсию?
Чтобы накопить необходимые 30 ИПК для назначения страховой пенсии, потребуется вносить минимальные взносы в течение 29 лет. Если же самозанятый планирует выйти на пенсию через 15 лет, как это предусмотрено для работников по найму, его ежегодные взносы должны быть удвоены и составлять не менее 101 597,76 рубля в год (8466,48 рубля в месяц).
Для тех, кто готов инвестировать больше средств в свою будущую пенсию, максимальные взносы могут позволить получать значительно более высокую пенсию. Например, при ежемесячных выплатах в размере 33 865,92 рубля в течение 30 лет пенсия составит 41 232,4 рубля в условиях 2024 года.
Особенности для самозанятых с накопленным стажем пенсия пенсионер
Не все самозанятые находятся в одинаковых условиях. Те, кто ранее работал по найму или был индивидуальным предпринимателем и уже накопил стаж и ИПК, находятся в более выгодном положении. Их пенсионные накопления продолжают расти, и для них может потребоваться меньший срок для выполнения условий назначения пенсии. Стоит помнить, что ИПК и страховой стаж, полученные в результате обязательных взносов, суммируются с ИПК, полученными от добровольных взносов.
Удобство и контроль выплат
Для удобства уплаты взносов самозанятые могут использовать мобильное приложение «Мой налог», где также можно подать заявление для постановки на учет в СФР. Оплачивать взносы можно как единоразово, так и по частям в течение года. Вся необходимая информация о реквизитах платежей доступна в электронных сервисах СФР, а проверить текущий размер страхового стажа и количество ИПК можно через личный кабинет на портале Госуслуг. СФР также информирует граждан старше 40-45 лет о предполагаемом размере их будущей пенсии каждые три года.
Примеры расчёта пенсии
Рассмотрим на примере. Если самозанятый Иванов стал плательщиком взносов на ОПС 15 июня 2024 года, то до конца года он сможет приобрести 6 месяцев 16 дней страхового стажа и 0,564 ИПК при взносе в размере 27 657,17 рубля. Другой самозанятый, Петров, оплатил взносы на сумму 70 000 рублей за 9 месяцев 2024 года и к концу года накопит 1 год стажа и 1,428 ИПК.
Для самозанятых в России пенсионное обеспечение остаётся актуальной задачей, которая требует осознанного подхода. Отказ от взносов на ОПС может лишить вас права на получение страховой пенсии в будущем, но добровольная уплата взносов позволяет сохранить и даже увеличить пенсионные права. Важно своевременно заключить соглашение с СФР и следить за состоянием индивидуального лицевого счета, чтобы на момент выхода на пенсию не оказаться в сложной ситуации.
Рекомендуем